Оглавление:

Возврат товаров от покупателя 1с упп

Вопрос: Как отразить возврат товаров от покупателя в «1С:Бухгалтерии 8» (ред. 3.0)?

Дата публикации 27.06.2016

Использован релиз 3.0.43

Возврат не принятого на учет товара

Возврат принятого на учет товара

Учет возврата товаров в «1С:Бухгалтерии 8»

Если известен документ реализации, по которому возвращается товар покупателем, то документ «Возврат товаров от покупателя» оформляется на основании документа «Реализация (акт, накладная)». На основании документа реализации в документ «Возврат товаров от покупателя» автоматически будут внесены цены и документ реализации. Также в соответствии с указанным документом реализации определяется та партия, в которую возвращается товар и автоматически рассчитывается его себестоимость.

Для оформления возврата товаров от покупателя в программе «1С:Бухгалтерия 8» выполните следующие действия (рис. 1):

  1. Меню: ПродажиПродажиРеализация (акты, накладные).
  2. Выделите документ-основание «Реализация (акт, накладная)», на основании которого произведена реализация товаров.
  3. Щелкните по кнопке «Создать на основании» и выберите «Возврат товаров от покупателя». При этом создается новый документ «Возврат товаров от покупателя» (рис. 2), заполненный на основании документа «Реализация (акт, накладная)». В основном все поля документа заполнятся автоматически, но все же советуем убедиться, что они заполнены правильно. При возврате части товаров необходимо отразить то количество, которое возвращается.
  4. В поле «Документ отгрузки» указывается документ, которым была оформлена реализация возвращаемого товара. Если документ возврата создается не из документа реализации товаров (меню: «Продажи – Продажи – Возвраты от покупателей», кнопка «Возврат»), то необходимо заполнить поле «Документ отгрузки», выбрав документ, которым была оформлена реализация товаров (рис. 3) и с помощью кнопки «Заполнить» провести автоматическое заполнение, выбрав один из вариантов – «Заполнить по документу отгрузки» или «Добавить из документа отгрузки». В первом случае данные из документа будут перенесены на закладку «Товары», а ранее введенные строки будут очищены. Во втором случае – добавлены к уже существующим строкам.
  5. На закладке «Расчеты» заполняются счета расчетов с покупателем по возврату товаров, а в случае возврата по документу-основанию «Отчет о розничных продажах» реквизиты приходного кассового ордера, которым были возвращены денежные средства розничному покупателю. Счета доступны, если установлен флажок «Показывать счета учета в документах» в персональных настройках (меню: «Главное – Настройки – Персональные настройки»).

Возврат товаров от покупателя в 1С Бухгалтерии 3.0 (8.3)

Возврат товаров от покупателей оформляется одноименным документом. Рассмотрим поэтапную инструкцию по возврату товара от покупателя в 1с 8.3 и какие проводки формирует этот документ.

В конфигурации имеется возможность ввести данный документ на основании двух других документов: Отчет о розничных продажах и Реализация товаров и услуг.

Если зайти в журнал операций Возврат товаров от покупателей, мы увидим кнопку с выпадающим списком Возврат. Там два пункта: Продажа, комиссия и Оборудование.

На самом деле, видов возвратов от покупателя больше:

  • Возврат с указанием документа реализации.
  • Возврат без указания документа реализации.
  • Возврат от комиссионера.
  • Возврат оборудования.
  • Возврат тары.

При вводе документа в шапке каждого вида возврата обязательно нужно указать следующие реквизиты:

  • Склад — место хранения, куда делается возврат. Оформить возврат можно только на склады с типом «Оптовый» или «Розничный.
  • Тип цен – необходимо установить тот тип цен, по которому осуществляется возврат. Берется из договора покупателя или из настроек пользователя либо может меняться кнопкой Изменить.
  • Валюта – валюта, в которой будет выражена сумма документа. Берется автоматически из договора.

Обязательные реквизиты шапки для всех видов возвратов одинаковы, и далее мы их рассматривать не будем.

Рассмотрим каждый вид возврата в отдельности.

Возврат в 1С с указанием документа реализации

Чтобы оформить данный возврат товара покупателю в 1С 8.3, нужно в журнале документов нажать кнопку Возврат и выбрать пункт Продажа, комиссия.

В шапке вновь созданного документа нужно заполнить реквизит Документ отгрузки, указав документ реализации, по которому осуществляется возврат. После того как выбрали нужную операцию, заполняем закладки: Товары и Расчеты.

Получите 267 видеоуроков по 1С бесплатно:

  • Бесплатный видео самоучитель по 1С Бухгалтерии 8.3 и 8.2;
  • Самоучитель по новой версии 1С ЗУП 3.0;
  • Хороший курс по 1С Управление торговлей 11.
  • Таблицу Товары можно заполнить автоматически, нажав кнопку Заполнить и выбрав Заполнить по документу отгрузки, либо вручную через кнопку Подбор. После установки Номенклатуры, соответственно, необходимо указать Количество, Цену, Ставку НДС. На закладке Расчеты указываются счета, по которым будет учитываться Номенклатура.
  • Цена — заполняется из регистра Цены номенклатуры.
  • Счет учета, Счет учета НДС, Счет доходов и Счет расходов — заполняются из регистра Счета учета номенклатуры.
  • Субконто – представляет собой номенклатурную группу текущего товара.

Если заполнение таблицы Товары происходит по Документу отгрузки, то система сама определит учетную стоимость товаров к возврату на момент реализации.

Также, если возврат происходит на основании документа Отчет о розничных продажах, подставляются реквизиты ПКО, по которым розничному Контрагенту был произведен возврат денег.

Смотрите так же:  Статья 111 и 112 ук рф

Как сделать возврат от покупателя без указания документа реализации

Аналогично вышеописанному, чтобы оформить данный возврат, нужно в журнале документов нажать кнопку Возврат и выбрать пункт Продажа, комиссия.

Дальнейшие действия схожи с формированием документа с указанием документа реализации за некоторым исключением, которые сейчас и рассмотрим.

Так как Документ отгрузки не выбран, мы не знаем партию товара и, следовательно, его Себестоимость. Для указания Себестоимости в каждой строке предусмотрено специальное поле, его нужно заполнить вручную.

Внимание!
При УСН, если Документ отгрузки не указан, необходимо заполнить дополнительно поле Расходы (НУ). Здесь важно показать, относится ли возвращаемая Номенклатура к принимаемым расходам в момент реализации.

Пример проводок по возврату товара от покупателя можно увидеть на данном скриншоте:

Наше видео по возврату товара в программе 1С:

Возврат товаров от комиссионера

Чтобы провести в учете операцию возврата товаров или ГП (готовой продукции) комиссионеру, нужно по кнопке Возврат выбрать пункт Продажа, комиссия.

В созданном документе у Договора должен быть вид «С комиссионером (агентом)».

Счет учета и Переданные счета учета программа подставляет, исходя из настроек регистра Счета учета номенклатуры.

Возврат оборудования

Чтобы провести в учете операцию возврата оборудования от покупателя, нужно по кнопке Возврат выбрать пункт Оборудование.

На закладке Оборудование указывается номенклатура, количество, цена, ставка НДС, а также счета учета номенклатуры.

  • Табличную часть «Товары» также можно заполнить либо вручную, добавляя строки, либо через кнопку Заполнить на основании документа на отгрузку.
  • Если поле Документ отгрузки не заполнено, необходимо дополнительно указать учетную стоимость возвращаемого оборудования.
  • Как и в случае Возврат товаров от покупателя без указания документа реализации, поле Себестоимость нужно заполнить вручную.
  • Цена — проставляется программой на основании регистра Цены номенклатуры. Счет учета, Счет учета НДС, Счет доходов и Счет расходов проставляются программой на основании регистра Счета учета номенклатуры.

Чтобы оформить возврат тары, нужно в журнале документов нажать кнопку Возврат и выбрать пункт Продажа, комиссия или Оборудование (в случае, когда Оборудование возвращается вместе с тарой).

Дальнейшие действия аналогичны предыдущим видам возвратов.

Для документа Возврат товаров от покупателя существует печатная форма. Можно добавлять свои (внешние печатные формы).

Ввод на основании

Список объектов, которые можно ввести на основании документа Возврат товаров от покупателя:

  • Отражение начисления НДС.
  • Отражение НДС к вычету.
  • Платежное поручение.
  • Выдача наличных.
  • Списание с расчетного счета.
  • Счет-Фактура выданный.
  • Счет-Фактура полученный.

К сожалению, мы физически не можем проконсультировать бесплатно всех желающих, но наша команда будет рада оказать услуги по внедрению и обслуживанию 1С. Более подробно о наших услугах можно узнать на странице Услуги 1С или просто позвоните по телефону +7 (499) 350 29 00. Мы работаем в Москве и области.

УПП/КА Возврат товаров от покупателя — нет сумм по счету 41.01

Нашел ответ в Возврат товаров от покупателя нет себестоимости
Если по возвращаемой номенклатуре в месяце возврата отсутствуют поступления и остатки на начало месяца, то следует указывать не документ продажи, а фиксированную себестоимость реализации.

У меня как раз возврат прошлогоднего товара. Да, действительно удалил партию в документе (структура подчиненности исчезла), появилась колонка «Себестоимость», в нее поставил сумму возврата, и она появилась в проводках по счету 41.01.

Теперь вопрос, какую «Себестоимость» ставить? Я могу конечно отследить партию, ее приходный документ, и истинную «Себестоимость» партии. Но будет ли это правильно? В начале нулевых годов (8-ки не было) было постановление по возвратам: если возвращается товар прошлого отчетного периода, то такой возврат следует оформлять реализацией. Тогда 1С хорошо под суетилась, сделала универсальный алгоритм: если товар свежий, то проводится как Возврат товаров от покупателя, если — нет, то как реализация. Одним возвратом можно было вернуть товар разной свежести. И все благополучно забыли о постановлении.
А что в 8-ке нельзя реализовать такой алгоритм, чтобы автоматом определялось какой свежести товар?

Поделиться с друзьями

Новые обсуждения форума

Авторское право

Права на информацию в разделе «Справка УПП», «Справка БП» и «Справка ЗУП» принадлежат фирме 1С (http://1c.ru)

Права на информацию в разделе «Практический опыт» принадлежат Мутовкину А.М.

Перепечатка разрешена только с активной ссылкой на правообладателя.

Документ «Возврат товаров от покупателя»

Документ «Возврат товаров от покупателя»

Документ «Возврат товаров от покупателя» предназначен для оформления возврата отгруженных ранее покупателю позиций номенклатуры.

Вид оформляемой операции возврата определяется в документе путем выбора соответствующего вида операции (кнопка «Операция»).

В документе можно выбрать следующие виды операции:

Возврат товаров может оформляться для покупателя или комиссионера. И в том и в другом случае устанавливается один и тот же вид операции — продажа, комиссия. Вид произведенной операции — возврат купленного товара или товара, переданного на комиссию определяется видом договора, указанным в документе. Если выбран вид договора «С покупателем», то оформляется операция возврата товаров покупателем. Если выбран вид договора «С комиссионером», то оформляется операция возврата товаров комиссионером.

Внимание! Если в настройках параметров учета конфигурации не установлен режим использования расширенной аналитики учета затрат, то:
— нельзя оформлять возврат от комиссионера по ордеру,
— нельзя оформлять возврат набор-комплектов без указания документа реализации,
— возврат товаров и тары от комиссионера следует оформлять отдельными документами.

Возврат товаров может оформляться, как на розничный, так и на оптовый склад. Возврат товаров для склада вида «Неавтоматизированная торговая точка» не предусмотрен. Товар в неавтоматизированную торговую точку поступает только в результате перемещения с оптового или розничного склада.

В том случае, если покупатель при возврате товаров не предоставил сопроводительные документы, то поступление такого товара от покупателя (комиссионера) оформляется с помощью документа « Приходный ордер на товары » . При получении от покупателя (комиссионера) сопроводительных документов оформляется документ «Возврат товаров от покупателя», в котором устанавливается вид поступления «По ордеру» и указывается тот приходный ордер, которым ранее оформлялось поступление товаров.

Возврат от покупателя можно оформлять на основании документа, по которому товар отгружался покупателю или по заказу покупателя.

В колонке «Документ партии» выбирается документ образующий партию, в которую возвращается позиция номенклатуры.

Автоматическое заполнение табличной части документа можно произвести и при нажатии кнопки «Заполнить» в документе.

С 01.01.2006 года на возврат товаров от покупателя может быть отражен в книге покупок с указанием счета-фактуры реализации (если покупатель не принял на учет товар, или не является плательщиком НДС), либо счета-фактуры, полученного от покупателя, возвратившего товар. Возможность создания счета-фактуры на основании документа возврата устанавливается флагом «Покупателем выставляется счет-фактура на возврат» («Счет-фактура полученный» может быть создан, если флаг установлен) на закладке «НДС». На закладке «НДС» также указывается методика отражения возвратов (в книге покупок, или книге продаж) и «Счет учета НДС», при отражении возврата в книге покупок.

Возврат товаров от покупателя, реализованного в прошлом периоде

(0) так ты сторно и написал

(5) а как же тогда быть вот с этим «С учетом нормы п. 11 Указаний о порядке составления и представления бухгалтерской отчетности, утвержденных приказом Минфина России от 22.07.2003 N 67н, сторнирование возможно только, если возврат товара произошел до утверждения отчетности за год, в котором произошла отгрузка. Исправление бухгалтерских записей прошлого года по соответствующим счетам учета производятся в периоде возврата товара с использованием счета 91 «Прочие доходы и расходы» и формирует прибыль (убыток) прошлых лет, выявленную в отчетном году.
Соответственно, операция по возврату товара покупателем в текущем году отражается в бухгалтерском учете продавца в периоде возврата товара следующими записями:

Дебет 76 Кредит 51 — сумма, уплаченная за товар, возвращена покупателю.

Операция по возврату товара, реализованного в прошлом отчетном периоде (году), отразится записями:
Дебет 76 Кредит 51 — сумма, уплаченная за товар, возвращена покупателю.
«

Уроки 1С для начинающих и практикующих бухгалтеров

Статьи и бесплатные видеоуроки о работе с программами 1С Бухгалтерия, 1С Зарплата и Управление Персоналом, 1С Управление Торговлей для бухгалтеров

Как отразить возврат от покупателя в 1С

Возврат товаров от покупателя в программе 1С Бухгалтерия Предприятия 8.2.

В хозяйственной деятельности предприятия, занимающегося реализацией продукции или товаров, случаются ситуации, когда по каким-либо причинам покупатель возвращает товар (обычно по причине ненадлежащего качества проданного товара).

Рассмотрим, как отразить в программе 1С Бухгалтерия Предприятия 8.2 редакция 3.0 эту операцию.

Для отражения возврата от покупателя в программе предусмотрен документ «Возврат от покупателя«. Этим документом можно отразить возврат продукции, товаров, тары и оборудования от покупателя, а также от комиссионера.

Для того, чтобы открыть список документов «Возврат от покупателя» нужно перейти в раздел учета «Покупка и продажа», раздел «Продажи», гиперссылка «Возвраты от покупателей«.

При щелчке на ссылку откроется список документов. Кнопкой «Создать» добавляем новый документ.

Открывается форма нового документа.

Для отражения возврата товаров необходимо в реквизите «Вид операции» выбрать «Продажа, комиссия».

Также необходимо заполнить следующие реквизиты:

  • склад, на который оформляется возврат;
  • контрагента, который производит возврат;
  • договор, по которому производилась продажа.

После выбора контрагента и договора становится доступен реквизит «Документ отгрузки». В нем можно выбрать документ, которым производилась отгрузка товара, в данный момент возвращаемого. Выбор возможен из нескольких видов документов:

Наиболее распространенная ситуация — это возврат на основании реализации товаров и услуг или отчета о розничных продажах.

После выбора типа документа откроется для выбора список документов реализации по этому контрагенту, из которого и выбираем нужный документ.

Для заполнения табличной части «Товары» документа «Возврат от покупателя» используем кнопку «Заполнить». При нажатии она откроет для выбора подменю:

При выборе пункта «Заполнить по документу отгрузки» табличная часть будет предварительно очищена, а затем заполнена строками документа отгрузки.

Если выбрать пункт «Добавить из документа отгрузки» — табличная часть не будет предварительно очищена, а строки документа отгрузки добавятся к уже введенным вручную.

Если покупатель возвращает не весь купленный товар, а только часть, то в табличной части можно откорректировать количество возвращаемых товаров.

После этого документ проводится и формирует следующие проводки:

Как видим, проводки по реализации товара сторнированы на сумму возврата.

Теперь на основании введенного документа «Возврат от покупателя» можно ввести документ «Счет-фактура полученный» для отражения операции в книге покупок. Сделать это можно при помощи кнопки «Создать на основании».

На основании документа «Возврат от покупателя» можно создать документы на возврат денежных средств, если покупатель перечислил оплату за товары. Сделать это можно документами «Платежное поручение», «Расходный кассовый ордер», «Списание с расчетного счета», формируя их на основании документа на возврат.

Ввести документ «Возврат от покупателя» можно также из формы списка или формы документа «Реализация товаров и услуг», воспользовавшись кнопкой «Создать на основании», которая присутствует и в форме списка и в форме документа «Реализация товаров и услуг».

Таким образом в программе 1С Бухгалтерия Предприятия 8.2 отражается возврат товара от покупателя.

Видеоурок:

Если статья Вам понравилась, Вы можете порекомендовать ее своим друзьям:

Навигация по записям

Как отразить возврат от покупателя в 1С : 2 комментария

Все хорошо, только при таких проводках база по НДС и по прибыли в декларациях различаются, т. к. по НДС база берется по всем продажам без учета возвратов ( НДС с возвратов учитывается в вычетах), а по прибыли в декларации по строке 010 приложения 1 к листу 01 отражается выручка за вычетом возвратов ( Дт62 Кт90.01 сторно) и НДС , откорректированный на НДС с возвратов ( Дт90.03 Кт19.09 сторно

Столкнулась с той же проблемой, как решить не знаю.

Проводки при возврате от покупателя

Коллеги, требуется помощь зала.

Имеется КА 1.1 (1.1.57.1), в ней организация на общей системе, рауз. Есть продажа товара и возврат этого этого же товара в том же месяце. Проводки встают как сторно, но бухгалтер просит чтобы была обратная продажа.

(9) В общем-то верное замечание.
По идее это вопрос к spezc
Уважаемый spezc, озвучьте требования бухгалтера.
Какие проводки, по его требованию, предполагается видеть в документе «Возврат от покупателя».

Может оказаться так, что бухгалтер хочет видеть проводки, создаваемые документом «Поступление Товаров Услуг»?

Собственно, вместо «Возврат от покупателя» — создание «Поступление Товаров Услуг» не является криминалом.

(1) Решить данную задачу, как водится, можно двумя способами

1) Просите бухгалтера написать на бумажном носителе, какие проводки требуются и вносите изменения в процедуру ОбработкаПроведения.
Изменения можно оформит в виде подписки к событию, можно в виде дополнения.
Это как больше нравится.

2)создаёте документ КорректировкаЗаписейРегистров.
Заполняете его так как требует бухгалтер.

Первый вариант можно реализовать, если бухгалтеру это требуется на постоянной основе.
Второй вариант — это временное решение.

А вообще, если требуется именно «обратная продажа», то есть ещё один вариант — используйте документ Оприходование.
Только такой вариант это не совсем верно. Проводки при возврате должны быть сторно и по регистрам должен быть указан изначальный документ реализации.

Мой вариант напильника:

1) Добавляем в док.КЗР (Корректировка зап. регистров) — ОЗТЧ которая дублирует проводки ( http://infostart.ru/public/197430/)

2) Выстраиваем с бухом логику нужной проводки

3) добавляем/изменяем в док.КЗР под вариант бухгалтера.

спасибо за подсказки, но бух просит это на основании того, что сейчас такие требования по отражению возврата. причем я действительно давно слышал, что возврат должен проводиться как встречная продажа. вот и подумал — если это действительно новые правила, почему КА это не делает?

переписывать проведение имхо вообще крайнее дело ((

Вообще бухгалтер всегда прав. (Если бухгалтер не прав — читай пункт №1)
По этой причине:
Попробуйте сделать обновление конфигурации до самого последнего релиза.
В том случае если проблема не решится, совершенно магическим образом, сделайте то что считаете «крайним делом».

Да и не такое уж оно крайнее дело. Если выполнить красиво через подписку, то все последующие обновления конфигурации будут выполняться без проблем.

В принципе, когда конфигурация, в части данной проблемы, станет соответствовать требованиям бухгалтера — можно будет подписку удалить.

(7) Всё верно.
Для выполнения операций надо так же изучить инструкцию
На самом деле, видов возвратов от покупателя несколько:
Возврат с указанием документа реализации
Возврат без указания документа реализации
Возврат от комиссионера
Возврат оборудования
Возврат тары

spezc, вам необходимо использовать Возврат с указанием документа реализации
Чтобы оформить данный возврат, нужно в журнале документов нажать кнопку Возврат и выбрать пункт Продажа, комиссия.
В шапке вновь созданного документа нужно заполнить реквизит Документ отгрузки, указав документ, реализации, по которому осуществляется возврат. После того, как выбрали нужную операцию, заполняем закладки: Товары и Расчеты.
Таблицу Товары можно заполнить автоматически, нажав кнопку Заполнить и выбрав Заполнить по документу отгрузки, либо вручную через кнопку Подбор. После установки Номенклатуры соответственно необходимо указать Количество, Цену, Ставку НДС. На закладке Расчеты указываются счета, по которым будет учитываться Номенклатура.
Цена — заполняется из регистра Цены номенклатуры.
Счет учета, Счет учета НДС, Счет доходов и Счет расходов — заполняются из регистра Счета учета номенклатуры.
Субконто – представляет собой номенклатурную группу текущего товара.
Если заполнение таблицы Товары происходит по Документу отгрузки, то система сама определит учетную стоимость товаров к возврату на момент реализации.
Также, если возврат происходит на основании документа Отчет о розничных продажах, подставляются реквизиты ПКО, которым розничному Контрагенту был произведен возврат денежных средств.

(9) В общем-то верное замечание.
По идее это вопрос к spezc
Уважаемый spezc, озвучьте требования бухгалтера.
Какие проводки, по его требованию, предполагается видеть в документе «Возврат от покупателя».

Может оказаться так, что бухгалтер хочет видеть проводки, создаваемые документом «Поступление Товаров Услуг»?

Собственно, вместо «Возврат от покупателя» — создание «Поступление Товаров Услуг» не является криминалом.

В моей практике под «обратной продажей» клиентами подразумевалась просто встречная сделка купли-продажи.
То есть, если вы продавец, и что-то продали, то вам вернули так, как будто вы это выкупили.
Взаимозачет 60-62 мог потом быть, мог и не быть — это уже другой вопрос.

В этом случае у нас налицо две независимые сделки по купле-продаже, и никакие суммы и разницы девать никуда не надо было, по крайней мере, с точки зрения бухучета.

А вот если идет речь о расторжении договора купли-продажи в части или в целом, то тут уже все немного сложнее. Особенно оно стало сложнее и запутанней с вводом в законодательство парадигмы о корректировочных счетах-фактурах.

Спасибо всем за ответы. Вот требование буха:

Про проведении возврата от покупателя должны ложиться вот такие проводки
Проводка Операция
Д 41 — К 62 Приняты к учету возвращенные покупателем качественные товары
Д 19 — К 62 Учтен НДС
Д 68 — К 19 НДС принят к вычету

А про возврате поставщику
Д 60 — К 90-1 Признана выручка от продажи товара
Д 90-2 — К 41 Списана стоимость возвращенного товара
Д 90-3 — К 68 Начислен НДС при возврате товара

Действительно можно в данном случае создать Поступление от покупателя и реализацию поставщику? В том случае покупатель принял к учету?

З.Ы. бухгалтер всегда прав — крайне не согласен)))

Возврат товаров от покупателя 1с упп