Статья 176 УК РФ. Незаконное получение кредита

Текущая редакция ст. 176 УК РФ с комментариями и дополнениями на 2018 год

1. Получение индивидуальным предпринимателем или руководителем организации кредита либо льготных условий кредитования путем представления банку или иному кредитору заведомо ложных сведений о хозяйственном положении либо финансовом состоянии индивидуального предпринимателя или организации, если это деяние причинило крупный ущерб, —
наказывается штрафом в размере до двухсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до восемнадцати месяцев, либо обязательными работами на срок до четырехсот восьмидесяти часов, либо принудительными работами на срок до пяти лет, либо арестом на срок до шести месяцев, либо лишением свободы на срок до пяти лет.

2. Незаконное получение государственного целевого кредита, а равно его использование не по прямому назначению, если эти деяния причинили крупный ущерб гражданам, организациям или государству, —
наказываются штрафом в размере от ста тысяч до трехсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного года до двух лет, либо ограничением свободы на срок от одного года до трех лет, либо принудительными работами на срок до пяти лет, либо лишением свободы на тот же срок.

Комментарий к статье 176 УК РФ

1. Состав преступления:
1) объект: основной — регулируемые нормами гражданского права кредитные отношения, дополнительный — имущественные интересы граждан, организации или государства;
2) объективная сторона: получение кредита либо льготных условий кредитования путем предоставления кредитору заведомо ложных сведений о хозяйственном положении или финансовом состоянии будущего должника;
3) субъект: индивидуальный предприниматель либо руководитель юридического лица;
4) субъективная сторона: косвенный умысел по отношению к причиненному ущербу (в том случае, если умысел прямой, деяние должно быть квалифицировано как мошенничество), прямой умысел — по отношению к неисполнению кредитного обязательства полностью либо в части.

Преступление считается оконченным с момента нанесения крупного ущерба. Такой ущерб может быть причинен из-за отказа должника вернуть долг либо проценты за пользование денежными средствами.

Квалифицированным составом в данной статье признается незаконное получение государственного целевого кредита, а также нецелевое его использование.

2. Применимое законодательство:
1) ГК РФ (ст. 819, 822, 823).

2) БК РФ (ст. 6, 93.2, 93.3).

3. Судебная практика. Приговором Невинномысского городского суда Ставропольского края от 10.02.2011 по делу N 1-90/2011 гр.Е. признан виновным в совершении преступлений, предусмотренных ст. 176 ч.1. Судом установлено, что гр.Е., являясь индивидуальным предпринимателем с основным видом деятельности — производство мороженого, и будучи зарегистрированным с 17.01.2006 в Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы N 8 по Ставропольскому краю, имея кредиторскую задолженность перед ФИО6 в размере рублей, с целью незаконного получения кредита, 30.11.2007 в дневное время обратился в Невинномысский дополнительный офис N Сберегательного банка России с зявкой о предоставлении ему кредита в сумме рублей для финансирования инвестиционного проекта «Приобретение холодильного оборудования для «шоковой заморозки продукции» с целью увеличения объемов реализации». При этом достоверно зная, что у него имеется кредиторская задолженность перед ФИО6, гр.Е., желая создать о себе положительную репутацию добросовестного заемщика для незаконного получения кредита, в соответствии с «Порядком корпоративного кредитования юридических лиц и индивидуальных предпринимателей Сбербанком России и его филиалами от 30.03.2007 N 931-3-р предоставил в банк необходимые для проведения анализа кредитной заявки документы, в том числе составленную и подписанную им справку об отсутствии у него каких-либо кредиторских задолженностей. Проанализировав полученные от гр.Е. документы, Невинномысское отделение N 1583 Сбербанка России в лице заместителя управляющего ФИО7, введенное предоставленными гр.Е. документами в заблуждение относительно благополучного финансово-хозяйственного состояния гр.Е., 07.12.2007 заключило с гр.Е. кредитный договор, согласно которому 07.12.2007 гр.Е. был предоставлен кредит на сумму рублей для финансирования инвестиционного проекта «Приобретение холодильного оборудования для «шоковой заморозки продукции» с целью увеличения объемов реализации» на срок с 07.12.2007 по 06.12.2010 под 15% годовых, с ежемесячной уплатой процентов и основного долга, который в тот же день был получен гр.Е. В установленный срок до 06.12.2010 основной долг и проценты по кредиту гр.Е. не погасил. В результате незаконного получения кредита гр.Е. Невинномысскому отделению N 1583 Сбербанка России был причинен крупный ущерб. Суд назначил гр.Е. окончательное наказание (на основании ч.2 ст. 69 УК РФ по совокупности преступлений путем частичного сложения наказаний) в виде 2 лет 6 месяцев лишения свободы, признав на основании статьи 73 Уголовного Кодекса РФ назначенное гр.Е. наказание считать условным, с испытательным сроком 2 года.

________________
URL: http://rospravosudie.com/court-nevinnomysskij-gorodskoj-sud-stavropolskij-kraj-s/act-100998883.

Консультации и комментарии юристов по ст 176 УК РФ

Если у вас остались вопросы по статье 176 УК РФ и вы хотите быть уверены в актуальности представленной информации, вы можете проконсультироваться у юристов нашего сайта.

Задать вопрос можно по телефону или на сайте. Первичные консультации проводятся бесплатно с 9:00 до 21:00 ежедневно по Московскому времени. Вопросы, полученные с 21:00 до 9:00, будут обработаны на следующий день.

Статья 176. Незаконное получение кредита

1. Получение индивидуальным предпринимателем или руководителем организации кредита либо льготных условий кредитования путем представления банку или иному кредитору заведомо ложных сведений о хозяйственном положении либо финансовом состоянии индивидуального предпринимателя или организации, если это деяние причинило крупный ущерб, —

наказывается штрафом в размере до двухсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до восемнадцати месяцев, либо обязательными работами на срок до четырехсот восьмидесяти часов, либо принудительными работами на срок до пяти лет, либо арестом на срок до шести месяцев, либо лишением свободы на срок до пяти лет.

2. Незаконное получение государственного целевого кредита, а равно его использование не по прямому назначению, если эти деяния причинили крупный ущерб гражданам, организациям или государству, —

наказываются штрафом в размере от ста тысяч до трехсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного года до двух лет, либо ограничением свободы на срок от одного года до трех лет, либо принудительными работами на срок до пяти лет, либо лишением свободы на тот же срок.

Комментарий к статье 176 Уголовного Кодекса РФ

1. Непосредственным объектом данного состава преступления являются кредитные отношения в экономике; дополнительным непосредственным объектом — имущественные интересы граждан и юридических лиц.

2. С точки зрения объективной стороны ст. 176 УК предусматривает два самостоятельных состава преступления.

Первый из них (ч. 1) характеризуется альтернативно предусмотренными действиями: а) получением оформленного в надлежащей договорной форме кредита как в полном объеме, так и частично; б) получением оформленного в надлежащей договорной форме кредита как в полном объеме, так и частично на льготных условиях. Под кредитом в ч. 1 ст. 176 УК следует понимать банковский, а также коммерческий и товарный кредиты (ст. ст. 819 — 823 ГК); льготные условия кредитования предполагают более выгодные по сравнению с обычно имеющими место условия предоставления кредита (в части процентной ставки за пользование кредитом, условий его погашения и т.п.), носящие нормативный характер (т.е. зафиксированные по меньшей мере в локальном нормативном правовом акте субъекта, выдающего кредит).

3. Обязательным признаком объективной стороны является способ совершения преступления: путем представления банку или иному кредитору заведомо ложных сведений о хозяйственном положении либо финансовом состоянии получателя кредита — индивидуального предпринимателя или организации (юридического лица). Представление заведомо ложных сведений о хозяйственном положении либо финансовом состоянии поручителя или гаранта получателя кредита не образует требуемого способа совершения преступления. Финансовое состояние отражает одну из сторон хозяйственного положения получателя кредита и характеризует финансовые результаты деятельности соответствующего субъекта; хозяйственное положение, в свою очередь, в целом отражает состояние предпринимательской деятельности получателя кредита.

4. Состав преступления материальный; преступление признается оконченным с момента причинения крупного ущерба (примечание к ст. 169 УК), под которым следует понимать как реальный ущерб, так и упущенную выгоду кредитора.

5. Субъективная сторона характеризуется прямым умыслом, а также отсутствием в момент получения кредита цели невозврата кредита (в противном случае содеянное квалифицируется как мошенничество по ст. 159 УК).

6. Субъект преступления специальный — индивидуальный предприниматель или руководитель организации (юридического лица).

7. Второй состав преступления, предусмотренный ч. 2, с объективной стороны характеризуется альтернативно предусмотренными действиями: а) незаконным получением государственного целевого кредита, под которым в данном случае следует понимать бюджетный кредит, предоставляемый в соответствии со ст. 93.2 БК РФ юридическому лицу. Для преступления характерен обманный способ получения кредита (предоставление ложного обеспечения, сокрытие истинного финансового состояния получателя кредита); б) использованием бюджетного кредита не по тому целевому назначению, по которому он был предоставлен (п. 2 ст. 93.2 БК). Присвоение всей суммы кредита или ее части следует квалифицировать как хищение по нормам главы 21 УК.

8. Состав преступления материальный; преступление признается оконченным с момента причинения крупного ущерба гражданам, организациям (юридическим лицам) или государству (примечание к ст. 169 УК).

9. Субъективная сторона характеризуется прямым умыслом, а также отсутствием в момент получения кредита цели невозврата кредита (в противном случае содеянное квалифицируется как мошенничество по ст. 159 УК).

10. Субъект преступления исходя из текста уголовного закона общий, однако по смыслу уголовного закона во взаимосвязи с бюджетным законодательством им может быть только руководитель организации (юридического лица), а также иные лица (например, работники бухгалтерии, планово-экономической службы) в данной организации, имеющие юридическую возможность совершить соответствующие действия.

Смотрите так же:  Требования к грунтовым полам

Статья 176. Незаконное получение кредита

1. Получение индивидуальным предпринимателем или руководителем организации кредита либо льготных условий кредитования путем представления банку или иному кредитору заведомо ложных сведений о хозяйственном положении либо финансовом состоянии индивидуального предпринимателя или организации, если это деяние причинило крупный ущерб, —

наказывается штрафом в размере до двухсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до восемнадцати месяцев, либо обязательными работами на срок до четырехсот восьмидесяти часов, либо принудительными работами на срок до пяти лет, либо арестом на срок до шести месяцев, либо лишением свободы на срок до пяти лет.

2. Незаконное получение государственного целевого кредита, а равно его использование не по прямому назначению, если эти деяния причинили крупный ущерб гражданам, организациям или государству, —

наказываются штрафом в размере от ста тысяч до трехсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного года до двух лет, либо ограничением свободы на срок от одного года до трех лет, либо принудительными работами на срок до пяти лет, либо лишением свободы на тот же срок.

Комментарий к Ст. 176 УК РФ

1. Обозначение в ч. 1 комментируемой статьи предмета преступления термином «кредит» означает, что исходя из гражданского закона действие нормы распространяется на все виды кредита, в том числе товарный и коммерческий (ст. ст. 822 и 823 ГК). Лицо, которое предоставляет кредит, включая банковский, вправе требовать у заемщика предоставления сведений о его, заемщика, надежности в рамках предусмотренного законом обеспечения исполнения обязательств (гл. 23 ГК РФ).

2. В соответствии со ст. 819 ГК РФ по кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее. Понятие банка и кредитной организации содержатся в ст. 1 Федерального закона от 02.12.1990 N 395-1 «О банках и банковской деятельности» . Указанные юридические лица размещают имеющиеся у них средства от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности.
———————————
СЗ РФ. 1996. N 6. Ст. 492.

3. В отличие от мошенничества обман, о котором идет речь в ч. 1 комментируемой статьи, касается не любых значимых для кредитора обстоятельств, а только хозяйственного положения либо финансового состояния лица, испрашивающего кредит. Понятие хозяйственного положения лица в законодательстве не раскрывается, в контексте обсуждаемой нормы под ним следует понимать характеристику состояния его имущественных активов, за исключением, видимо, денежных средств, кредиторской и дебиторской задолженности. Понятие финансового состояния можно уяснить, в частности, путем обращения к ст. 70 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» , которой регламентируется анализ финансового состояния должника. Вместе с тем из принятых во исполнение требований данного Закона Правил проведения арбитражным управляющим финансового анализа, утвержденных Постановлением Правительства РФ от 25.06.2003 N 367 , видно, что указанные характеристики имущественного положения должника (лица, получающего кредит путем обмана кредитора) тесно переплетены и вряд ли продуктивно на практике их различать.
———————————
СЗ РФ. 2002. N 43. Ст. 4190; 2009. N 1. Ст. 4.

СЗ РФ. 2003. N 26. Ст. 2664.

4. К действиям, предусмотренным ч. 1 комментируемой статьи, можно отнести и обман, касающийся надлежащего обеспечения обязательств по договору. Например, обман может заключаться в предоставлении заемщиком кредитору в качестве залога не принадлежащего ему недвижимого имущества, поддельных протоколов о намерениях совершить с использованием кредитных средств выгодную сделку, и проч. В частности, обман относительно надлежащего обеспечения исполнения обязательств в виде представления кредитору подложного гарантийного обязательства содержит признаки данного преступления, поскольку обман относительно готовности третьего лица исполнить при необходимости за заемщика его обязательства — это характеристика финансового состояния самого заемщика, перед которым у третьего лица будто бы есть соответствующие имущественные обязательства, а наличие у заемщика корреспондирующего права требования демонстрирует его финансовое состояние как более надежное.

5. Рассматриваемый признак нельзя трактовать чрезмерно широко. Если, к примеру, кредитору в числе необходимых для принятия решения о выдаче кредита документов представляется учредительный договор коммерческой организации, испрашивающей кредит, и в числе учредителей обманно указывается авторитетное в сфере бизнеса лицо (что должно, по мнению должника, свидетельствовать о большей надежности организации), то такие действия ч. 1 комментируемой статьи не охватываются. Равно как не рассматриваются в качестве представления ложных сведений кредитору устные заверения о хорошем, устойчивом хозяйственном положении и финансовом состоянии заемщика.

6. Льготные условия кредитования определяются самим кредитором либо в отдельных случаях нормативными актами. Для вменения данного признака необходимо установить, что должник получил льготные условия кредитования именно в результате введения кредитора в заблуждение посредством описанного в законе обмана. Под льготными условиями понимается, в частности, уменьшение размера платы за пользование кредитными средствами. Но такие условия могут заключаться и в ином, например, в увеличении суммы кредита по сравнению с обычными условиями, установлении условия пролонгации договора.

7. Преступление окончено с момента причинения крупного ущерба. Такой ущерб может быть причинен кредитору при неисполнении обязательств по кредитному договору, т.е. при невозврате кредита, неуплате процентов. Ущерб может быть и реальным, если он причиняется третьему лицу, с которым у заемщика был заключен договор, обеспечивающий исполнение обязательств по кредитному договору. В последнем случае имеет место следующее: обманув кредитора в другом, заемщик представил надлежащее гарантийное обязательство третьего лица (другого банка), относясь к неисполнению своих обязательств не как к желаемому, но как к допускаемому им следствию его действий; при этом и неисполнение вытекающих из обеспечительного договора обязательств перед третьим лицом заемщиком предвиделось и допускалось, хотя и не желалось.

8. Субъективная сторона является умышленной: по отношению к ущербу, причиненному невозвратом кредита, умысел может быть только косвенным (в ином случае, т.е. при прямом умысле, деяние является мошенничеством), а по отношению к неисполнению обязательств в части процентов по кредиту — и прямым.

Умысел может быть прямым и по отношению к ущербу, причиняемому невозвратом кредита в установленный в договоре срок, когда заемщик в принципе возвращать кредит собирается. При этом лицо осознает ложность представляемых кредитору сведений относительно указанных выше обстоятельств и связь обмана с решением о предоставлении кредита.

9. В качестве субъекта незаконного получения кредита выступают индивидуальный предприниматель или руководитель организации-заемщика. Бывают случаи, когда лицо, юридически являющееся руководителем организации, совершая незаконные действия, только выполняет указания так называемого фактического руководителя. Если юридический руководитель при этом не осознает незаконность, а стало быть, и общественную опасность своих действий, то исполнителем в силу ч. 2 ст. 33 УК будет фактический руководитель.

10. В законодательстве и подзаконных актах в настоящее время отсутствует определение того, что понимается под государственным целевым кредитом. Это дало основание утверждать, что исходя из запрета аналогии в уголовном праве ч. 2 комментируемой статьи применяться не может.

Если же толковать по его смыслу, то под предметом преступления следует понимать бюджетный кредит, который в ст. 6 БК определяется как денежные средства, предоставляемые бюджетом другому бюджету бюджетной системы РФ, юридическому лицу (за исключением государственных (муниципальных) учреждений), иностранному государству, иностранному юридическому лицу на возвратной и возмездной основах. Понятие бюджетного кредита, порядок, основания его предоставления определены в ст. 93.2 БК.

11. Получение бюджетного кредита является незаконным в случаях умышленного нарушения получателем кредита условий, установленных для получения такого кредита. У получателя кредитных средств может не быть предусмотренного законом, подзаконным актом права на его получение или он изначально не собирается использовать средства по целевому назначению.

12. Бюджетный кредит — всегда целевой. Понятие нецелевого использования бюджетных средств дано в ст. 289 БК, к ним относится направление и использование их на цели, не соответствующие условиям получения указанных средств, определенным утвержденным бюджетом, бюджетной росписью, уведомлением о бюджетных ассигнованиях, сметой доходов и расходов либо иным правовым основанием их получения.

13. Преступление окончено с момента причинения крупного ущерба, размер которого должен превышать согласно примеч. к ст. 169 УК 1 млн. 500 тыс. руб.

14. Субъективная сторона — та же, что и у преступления, предусмотренного ч. 1 комментируемой статьи.

15. Субъект преступления, исходя из приведенного выше круга субъектов получения бюджетного кредита, специальный. Им может быть, в частности, руководитель юридического лица.

16. Уголовная ответственность должностных лиц получателя бюджетных средств за нецелевое расходование бюджетных средств наступает не по ч. 2 комментируемой статьи, а по ст. 285.1 УК, но при условии что сумма незаконно израсходованных бюджетных средств превышает 1 млн. 500 тыс. руб.

Ст. 176 УК РФ (с разъяснениями)

В настоящее время достаточно хорошо развита система кредитования. Займы берут как граждане, так и предприниматели. Перед принятием решения о выдаче денег банки проверяют достоверность сведений в документах, предоставленных заемщиками.

Уголовный кодекс

В ст. 176 УК РФ устанавливается ответственность за предоставление руководителем организации или индивидуальным предпринимателем заведомо ложной информации о хозяйственном или финансовом положении, если это нанесло крупный ущерб. Данный состав предусмотрен в части первой. В ч. 2 указанной статьи устанавливается наказание к субъекту, незаконно получившему государственный целевой кредит, использовавшему предоставленные средства не по прямому назначению, если это повлекло крупный ущерб организациям, государству или гражданам.

По первой части ст. 176 УК РФ виновному может назначаться:

  1. Штраф, величина которого до 200 тыс. руб. или составляет з/п или другой доход лица за срок до 18 мес.
  2. Обязательные работы. Их длительность может достигать 280 ч.
  3. Тюремное заключение до 5 л.
  4. Арест до полугода.
  5. Принудительные работы продолжительностью до 5 л.
Смотрите так же:  1с Предприятие лицензия цена

Если деяние субъекта попадают под часть 2 ст. 176 УК РФ, то ему грозит:

  1. Штраф в 100-300 тыс. руб. или в размере дохода/зарплаты виновного за 1-2 г.
  2. Ограничение свободы на 1-3 г.
  3. Принудительные работы.
  4. Заключение в тюрьму.

Продолжительность последних двух наказаний — до 5 лет.

Статья 176 УК РФ: комментарий

В рассматриваемой норме присутствует 2 самостоятельных состава. В части первой непосредственным основным объектом преступления являются общественные отношения в кредитной сфере. В качестве дополнительного объекта выделяются интересы банковских и прочих финансовых организаций. Предмет преступления — кредит. Он выступает в качестве основы договора с обслуживающим банком. Это соглашение формулирует обязанность финансовой организации предоставить заемщику средства на установленных условиях и в предусмотренном размере. Субъект, принимающий деньги, в свою очередь, обязуется вернуть их и выплатить проценты. Предметом преступления может выступать льготный режим кредитования. Состав деяния по ч. 1 является материальным. Момент завершения преступления связан с нанесением вреда охраняемым интересам. При этом может иметь место частичное получение средств.

Объективная часть

Чтобы квалифицировать деяние как незаконное получение кредита, оно должно соответствовать ряду условий. В частности, средства должны быть приняты путем представления банковской структуре заведомо ложной информации о финансовом или хозяйственном положении фирмы/индивидуального предпринимателя. Вторым обязательным условием состава является факт возникновения крупного ущерба. Наконец, чтобы признать деяние как незаконное получение кредита, надлежит установить причинную связь между действиями субъекта и последствиями.

Заведомо ложная информация

Данные о финансовом состоянии или хозяйственном положении лица представляют собой документацию, которую организация или ИП сдает банку. В нее входят, в частности:

  • Учредительный договор.
  • Баланс компании и так далее.

Сведения в документации считаются ложными, если они необъективно характеризуют те показатели, которые учитываются при принятии решения о выдаче кредита. Сам же заемщик знает об этом и намеренно предоставляет их.

Субъективная сторона

Она характеризуется присутствием умышленной вины. В качестве субъекта выступает руководитель фирмы или индивидуальный предприниматель. В нормативных актах ЦБ указано, что виновным может быть не только директор компании, но и его заместитель, а также главный бухгалтер. В случае установления умысла на получение кредита из корыстных интересов, деяние следует рассматривать как мошенничество.

Ч. 2 ст. 176 УК РФ устанавливает несколько другой предмет посягательства. В качестве него выступает ссуда в товарной или денежной форме, которая предоставляется учреждениями ЦБ для осуществления какой-либо программы. По конструкции состав считается материальным. Преступление может совершаться путем незаконного получения целевых средств или использованием их не по назначению. Первый способ предполагает неправомерные действия, аналогичные тем, что указаны в ч. 1 рассматриваемой статьи. Использование кредита не по назначению — это вложение средств в программы, которые не определяются в договоре как целевые.

В составе, установленном второй частью, нет специального указания на субъекта. В этой связи виновным может являться любой вменяемый гражданин. Привлечь к ответственности можно физлицо, достигшее 16 лет. Субъектом может стать не только руководитель предприятия, но и частное лицо. Аналогично ч. 1, при установлении умысла на завладение средствами из корысти будет действовать ст. 159, по которой поведение виновного квалифицируется как мошенничество.

Уголовный кодекс РФ Статья 176. Незаконное получение кредита

Статья 176 УК РФ:

1. Получение индивидуальным предпринимателем или руководителем организации кредита либо льготных условий кредитования путем представления банку или иному кредитору заведомо ложных сведений о хозяйственном положении либо финансовом состоянии индивидуального предпринимателя или организации, если это деяние причинило крупный ущерб, — наказывается штрафом в размере до двухсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до восемнадцати месяцев, либо обязательными работами на срок до четырехсот восьмидесяти часов, либо принудительными работами на срок до пяти лет, либо арестом на срок до шести месяцев, либо лишением свободы на срок до пяти лет.

2. Незаконное получение государственного целевого кредита, а равно его использование не по прямому назначению, если эти деяния причинили крупный ущерб гражданам, организациям или государству, — наказываются штрафом в размере от ста тысяч до трехсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного года до двух лет, либо ограничением свободы на срок от одного года до трех лет, либо принудительными работами на срок до пяти лет, либо лишением свободы на тот же срок.

Комментарий к статье 176 УК РФ:

1. В комментируемой статье предусмотрены два самостоятельных состава преступления. Диспозиция носит бланкетный характер и требует изучения законодательства в кредитной сфере.

2. В составе преступления, предусмотренном ч. 1 данной статьи, основным непосредственным объектом преступления выступают общественные отношения в кредитно-денежной сфере. Дополнительным объектом законодатель выделил интересы банков и иных кредиторов. Предметом преступления является кредит (денежные средства, товарные ценности), который является основой кредитного договора. Последний представляет собой разновидность финансовых операций, по которой в соответствии с нормами главы 42 ГК РФ банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуется предоставить денежные средства или иные ценности (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее. В качестве предмета могут также рассматриваться и льготные условия кредитования.

3. Состав преступления в ч. 1 по своей конструкции является материальным, т.е. момент окончания преступления связан с причинением ущерба охраняемым интересам. При этом кредит может быть получен лишь частично.

4. Объективная сторона данного преступления содержит следующие обязательные признаки: деяние, которое состоит в получении индивидуальным предпринимателем или руководителем организации кредита путем предоставления кредитору заведомо ложных сведений о хозяйственном положении либо финансовом состоянии индивидуального предпринимателя или организации; последствия, обозначенные законодателем как причинение крупного ущерба; причинная связь между деянием и последствиями.
Что касается сведений о хозяйственном положении либо финансовом состоянии индивидуального предпринимателя или организации, то они представляют собой пакет документов (учредительные документы, баланс предприятия и др.), которые в соответствии с нормативными документами ЦБ РФ предоставляются в кредитно-финансовое учреждение одновременно с заявкой на получение кредита.
Сведения о хозяйственном положении либо финансовом состоянии индивидуального предпринимателя или организации следует считать ложными, если они содержат информацию, которая необъективно характеризует показатели, учитываемые при принятии решения о выделении кредита. Заемщик заранее осведомлен о том, что сведения не соответствуют действительности.

5. В теории уголовного права высказано мнение о том, что действия субъекта, не приведшие к получению им кредита по не зависящим от него обстоятельствам, следует квалифицировать как покушение на незаконное получение кредита. Как представляется, данное преступление носит специфический характер, который выражается в том, что стадия покушения на это преступление отсутствует, это состав с так называемым реальным причинением ущерба. Представление поддельных документов о хозяйственном положении либо финансовом состоянии должно рассматриваться как подделка документов и квалифицироваться по ст. ст. 292 или 327 УК.

6. Под льготными условиями кредитования следует понимать различные положения кредитного договора, которые облегчают должнику выполнение им своих обязательств по этому договору. В качестве таковых наиболее характерными являются более низкие процентные ставки (по сравнению с существующими на данный момент в конкретном экономическом регионе) или более длительные сроки погашения кредита и т.п.
Основания для получения льготных условий кредитования могут быть различны. Так, например, предоставление подложных документов, свидетельствующих якобы о том, что средства этого кредита будут направлены на финансирование мероприятий по ликвидации аварии и стихийных бедствий.

7. Размер ущерба, трактуемого как крупный, определен законодателем в примечании к ст. 169 УК РФ.

8. Субъективная сторона преступления характеризуется умышленной формой вины.

9. Субъект преступления — специальный, это индивидуальный предприниматель или руководитель кредитной организации. Данные субъекты указаны в нормативных документах ЦБ РФ. В качестве таковых названы: 1) руководитель; 2) заместители руководителя (видимо, имеются в виду лишь те, кто обладает правом подписи на финансовых документах); 3) главный бухгалтер.

10. При установлении умысла на завладение кредитом из корыстных побуждений действия виновного квалифицируются по ст. 159 УК («мошенничество»).

11. В ч. 2 комментируемой статьи состав преступления предусматривает несколько иной предмет преступления. Здесь речь идет о государственном целевом кредите, под которым понимается ссуда в денежной или иной товарной форме, выдаваемой учреждениями Центрального банка для реализации каких-либо программ.

12. Состав по конструкции является материальным, т.е. объективная сторона включает в себя три обязательных признака (деяние, последствия, причинную связь). Деяние может быть совершено в двух формах: незаконное получение государственного целевого кредита; использование государственного целевого кредита не по прямому назначению. Под незаконным получением государственного целевого кредита следует понимать получение из государственного бюджета определенной суммы денежных средств для использования их исключительно в целях, указанных в содержании кредитного договора, но противоправным способом. Например, путем предоставления бюджетной организации, через которую выделяются денежные средства, заведомо ложных сведений о хозяйственном положении либо финансовом состоянии индивидуального предпринимателя или организации. Под использованием государственного целевого кредита не по прямому назначению следует понимать вложение денежных средств в проекты, которые не определены в кредитном договоре как целевые.
Ущерб должен быть крупным (см. примечание к ст. 169 УК) и может быть причинен гражданам, обществу или государству.
Возможна ситуация, когда государственный кредит выдан на условиях, указанных в ч. 1 данной статьи. В таких случаях действует специальная норма, которой и является состав преступления, предусмотренный ч. 2 ст. 176 УК.

13. Субъективная сторона характеризуется умышленной виной, как и в предыдущем составе. При доказанности корыстной цели на завладение кредитом действия виновного рассматриваются как мошенничество.

14. Субъект преступления — физическое, вменяемое лицо, достигшее возраста 16 лет, получившее государственный кредит. Это может быть и частное лицо, и руководитель предприятия или организации.

Административная ответственность
Уголовная ответственность
Судебная власть
Мировое соглашение
Преступление

Назад | | Вверх

Статья 176 УК РФ. Незаконное получение кредита

Новая редакция Ст. 176 УК РФ

1. Получение индивидуальным предпринимателем или руководителем организации кредита либо льготных условий кредитования путем представления банку или иному кредитору заведомо ложных сведений о хозяйственном положении либо финансовом состоянии индивидуального предпринимателя или организации, если это деяние причинило крупный ущерб, —

наказывается штрафом в размере до двухсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до восемнадцати месяцев, либо обязательными работами на срок до четырехсот восьмидесяти часов, либо принудительными работами на срок до пяти лет, либо арестом на срок до шести месяцев, либо лишением свободы на срок до пяти лет.

2. Незаконное получение государственного целевого кредита, а равно его использование не по прямому назначению, если эти деяния причинили крупный ущерб гражданам, организациям или государству, —

наказываются штрафом в размере от ста тысяч до трехсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного года до двух лет, либо ограничением свободы на срок от одного года до трех лет, либо принудительными работами на срок до пяти лет, либо лишением свободы на тот же срок.

Комментарий к Статье 176 УК РФ

1. Нормативный материал к статье составляют: ГК; нормативные документы, которые были указаны к ст. 172 УК; Положение о порядке предоставления Банком России кредитов банкам, обеспеченных залогом и поручительствами (в ред. от 28.12.2001), утв. ЦБР от 03.10.2000 N 122-П и др.
———————————
Вестник Банка России. 2000. N 54; 2001. N 20 — 21; 2002. N 2.

2. Комментируемая статья в двух своих частях предусматривает самостоятельные составы, объединенные общим понятием «кредит». Он представляет собой денежную или иную материальную ссуду, предоставляемую кредитором заемщику.

Комментируемая статья распространяется на все виды кредитов. Не случайно законодатель в ч. 1 статьи, указывая на кредитора, говорит о банке или ином кредиторе, не ограничивая последнего кредитной организацией.

3. Предметами посягательства, предусмотренного в ч. 1 коммент. статьи, выступают кредит и льготные условия кредитования.

4. Видов кредита великое множество, и почти все они могут быть предметами анализируемого преступления. Не могут выступать в качестве предметов по ч. 1 статьи только те кредиты, которые предоставляются отдельным гражданам, — потребительские кредиты, например, кредит на индивидуальное жилищное строительство.

5. Льготные условия кредитования — это более выгодные, по сравнению с общими, условия получения кредита или его возврата. Заемщику предоставляются преимущества в процентной ставке за кредит или отсрочка начала погашения кредита.

6. Объективная сторона незаконного получения кредита (ч. 1) — в получении кредита либо льготных условий кредитования указанным в законе способом: путем представления банку или иному кредитору заведомо ложных сведений о хозяйственном положении или финансовом состоянии индивидуального предпринимателя или организации. Последствие по составу состоит в причинении деянием крупного ущерба.

7. Под получением кредита понимают его выдачу (хотя бы в части) кредитором заемщику. Кредит может быть выдан наличными деньгами (банковские кредиты юридическим лицам наличными деньгами не выдаются); кредитная сумма может быть зачислена на расчетный или корреспондентский счет/субсчет предприятия-заемщика; она может направляться банком с указанных счетов по поручению заемщика непосредственно на оплату предъявленных к счету расчетно-денежных документов и т.д. Такое же понятие вкладывается в получение льготных условий кредитования.

8. Уголовно наказуемым является лишь один способ получения кредита — представление кредитору ложной информации определенного содержания. Информация может касаться хозяйственного положения или финансового состояния заемщика; информация при этом дефектна; она не соответствует действительности. Заведомо ложные сведения, как правило, содержатся в документах индивидуального предпринимателя или организации-заемщика, представленных в банк или другому кредитору: в технико-экономическом обосновании кредита, копиях или подлинниках договоров и контрактов, его подтверждающих, балансах предприятия, справке о наличии-отсутствии кредитов по другим банкам и кредиторам, документах о государственной регистрации и лицензировании предпринимательской деятельности.

9. Информация касается только самого желающего получить кредит — индивидуального предпринимателя или организации любой формы собственности, характера (коммерческая или некоммерческая). Представление ложных сведений, относящихся к хозяйственному положению или финансовому состоянию поручителя или гаранта, не подпадает под способ получения кредита по ч. 1 коммент. статьи.

10. Документы о праве на льготное получение кредита также могут содержать заведомо ложные сведения о хозяйственном положении или финансовом состоянии заемщика. Кредитор может быть обманут и в документах, относящихся к залоговому имуществу (в кредитах под залог), в документах страхования кредитных сделок и т.д.

11. Подделка документов должна влечь самостоятельную УО по ст. 292 или 327.

12. Преступление в анализируемой форме окончено, когда причинен крупный ущерб. Понятие крупного ущерба определено в примеч. к ст. 169; он должен превышать 250 тыс. руб. Ущерб может быть причинен, кроме кредитора, гаранту, государству, другим хозяйствующим субъектам и т.п.

13. Субъективная сторона незаконного получения кредита (ч. 1) характеризуется прямым или косвенным умыслом.

14. По составу исключается цель невозвращения кредита, возникшая до его получения. Если лицо получает кредит с обманом кредитора о своем хозяйственном положении или финансовом состоянии, не собираясь его возвращать, а, напротив, намереваясь его присвоить, его действия квалифицируются по ст. 159 как мошенничество.

15. Субъект преступного посягательства, предусмотренного ч. 1 коммент. статьи, — индивидуальный предприниматель или руководитель организации.

16. Предметом посягательства (ч. 2 коммент. статьи) выступает государственный целевой кредит.

Этот вид кредита отличается от других наличием у него одновременно двух признаков: 1) он выдается государством и 2) он имеет строго определенное целевое назначение, предназначен, например, для пополнения оборотных средств.

17. Объективная сторона (ч. 2) заключается в незаконном получении целевого кредита или использовании его не по прямому назначению, повлекшими причинение крупного ущерба гражданам, организациям или государству.

18. Получение кредита должно быть незаконным, т.е. лицо не имело права на его получение или нарушило установленный порядок получения такого кредита.

19. Получение целевого кредита путем представления государственному кредитору (ЦБР) заведомо ложных сведений о хозяйственном положении либо финансовом состоянии охватывается рамками ч. 2 коммент. статьи.

20. Использование государственного целевого кредита не по прямому назначению имеет место, когда заемщик обращает кредитные суммы на нужды, не указанные в кредитном договоре. Например, деньги, выданные на строительство жилья, используются заемщиком на расширение производства, выдачу заработной платы, погашение кредитов, уплату налогов, помещаются на депозитные счета в коммерческие банки, передаются в уставный капитал и т.п.

21. Если часть средств государственного целевого кредита присваивается виновным, содеянное должно квалифицироваться как хищение.

22. Преступление (ч. 2) окончено, когда причинен крупный ущерб. Понятие крупного ущерба определено в примеч. к ст. 169; он должен превышать 250 тыс. руб.

23. Субъективная сторона характеризуется прямым и косвенным умыслом.

По составу невозможна цель присвоения целевого государственного кредита, если она возникла до его получения. Она дает основания для применения ст. 159.

24. Субъект преступного посягательства по ч. 2 коммент. статьи шире, чем в ч. 1. Им может быть и частное лицо, незаконно получившее государственный целевой кредит или использовавшее его не по прямому назначению с причинением крупного ущерба правоохраняемым интересам.

25. Деяния, отраженные в ч. 1 и 2, относятся к категории преступлений средней тяжести.

Другой комментарий к Ст. 176 Уголовного кодекса Российской Федерации

1. Предмет преступления, предусмотренный ч. 1 ст. 176 УК, — кредит или льготные условия кредитования.

Кредит определяется как предоставление в долг денег или товаров на условиях возвратности и, как правило, с уплатой процентов. В ГК РФ выделяются различные виды кредита (банковский, товарный, коммерческий), хотя существует точка зрения, согласно которой товарный и коммерческий кредит не входят в предмет рассматриваемого преступления.

2. К заведомо ложным сведениям о хозяйственном положении относятся: неверные данные об учредителях, руководителях, деловых партнерах; фиктивные гарантийные письма, поручительства; сфальсифицированные договоры, технико-экономическое обоснование получения кредита; данные складского и бухгалтерского учета и др.

К заведомо ложным сведениям о финансовом состоянии относятся: сведения о балансе предприятия, аудиторское заключение о проверке годового баланса, список кредиторов и должников и др.

3. Крупный ущерб — это сумма, превышающая 1,5 млн. руб., которая складывается из реального прямого ущерба и упущенной выгоды (ущерб прежде всего связан с невозвращением денежных средств, выданных заемщику по кредитному договору, неуплатой процентов или несвоевременным возвращением кредита и т.д.).

4. По способу совершения рассматриваемое преступление схоже с мошенничеством. Разграничиваются они по субъективной стороне: при мошенничестве уже в момент обращения в банк с поддельными документами лицо имеет целью не возвращать полученный кредит; при незаконном получении кредита такая цель отсутствует.

5. По ч. 2 ст. 176 УК РФ предметом преступления выступает государственный целевой кредит. Он может быть предоставлен юридическому лицу на основании договора, заключенного с учетом особенностей, установленных Бюджетным кодексом РФ и иными нормативными правовыми актами, на условиях и в пределах бюджетных ассигнований, которые предусмотрены соответствующими законами (решениями) о бюджете.

6. Незаконным будет получение государственного целевого кредита (бюджетного кредита), когда нарушаются правила, определяющие основания получения кредита. Они могут заключаться: в предоставлении заведомо ложных сведений о хозяйственном или финансовом состоянии, в нарушении процедуры получения кредита (вне конкурса), в подкупе должностного лица, от которого зависит решение вопроса о предоставлении кредита.

7. Использование государственного целевого кредита не по назначению означает, что кредит получен законно, но средства израсходованы на иные цели, нежели указанные в договоре.

8. Основное отличие рассматриваемого преступления от деяния, предусмотренного ст. 285.1 УК, состоит в том, что бюджетные средства, о которых говорится в ст. 285.1 УК, не являются кредитом и предоставляются не на условиях их возвратности.

Статья 176 ук состав