Оглавление:

Налог с 500 тысяч рублей

Налоги при продаже квартиры или земельного участка

Купила квартиру и теперь можно ли продать ее по выгодной стоимости? Какой в этом случае будет налог на продажу квартиры? Все эти вопросы возникают в голове каждой покупательницы или покупателя, ведь юридическая сторона такого важного и ответственного шага тоже играет большую роль. В этом случае вам помогут консультации по недвижимости у юриста, нотариуса и даже риэлтора, которые иногда владеют даже большим объемом информации, нежели предыдущие специалисты, ведь для них недвижимость и консультации – очень тесные термины

Виды обязательных сборов: налог на собственность и налог за продажу квартиры

Государство позаботилось о том, чтобы собственники недвижимости не расслаблялись ни при ее покупке, ни во время обладания ею, ни в процессе продажи. Дело в том, что существует налог на жилое и нежилое помещение. Не так давно он стал рассчитываться, исходя из кадастровой стоимости, которая иногда даже в несколько раз превышает размер рыночной. Особенно это касается земельных участков. Часто оценщики, по не до конца разработанным механизмам оценки, определяют кадастровую стоимость небольшой территории в 3 миллиона рублей, а рыночная цена ему – 500 тысяч рублей. Такие разногласия становятся причинами судебных разбирательств.

Другой вид обязательных взносов в казну – налог с продажи жиля. Если квартира менее 3 лет в собственности и была приобретена до 1 января 2016 года, то размер уплаты составит 13% от суммы сделки, что вполне ощутимая сумма для многих российских семей. Конечно, это никоем образом не накладывает запрет на реализацию, и продать квартиру менее 3 лет в собственности можно, но стоит ли? Не лучше ли дождаться данного срока и сэкономить довольно приличную сумму, ведь в этом случае налог не платится вообще. Однако, когда квартира менее трех лет в собственности – это еще полбеды. Для тех, кто приобрел недвижимость после 1 января 2016 года, срок устанавливается в 5 лет. Поэтому, если вы задались вопросом: «Когда можно продавать квартиру после покупки?», то первым делом обратите внимание на год приобретения.

Налоги при продаже земельного участка с 1 января 2016 года также претерпели изменения.

  • Размер взноса рассчитывается, исходя из кадастровой стоимости.
  • Увеличился налоговый коэффициент.
  • Минимальное время обладания землей – 5 лет.
  • Если собственник длительное время был за границей, а по прибытию решился на продажу, то размер налога возрастает до 30%. Чтобы его избежать, нужно 183 дня пробыть на территории РФ.

Другие налоги

Так, налоги на приватизированную квартиру тоже взимаются, но только если она находилась в собственности менее 3 лет. Этот срок решено было оставить без изменений даже с 1 января 2016 года. Интересно, что некоторые граждане уверены, что можно продать дом купленный под материнский капитал, не уплачивая налоги. Однако это не так. Покупка дома под материнский капитал часто сопряжена с добавлением большой суммы, и именно на нее распространяется действие налога, если продажа была осуществлена менее 3 или 5 лет с момента покупки. Та же самая ситуация возникает, если встает вопрос: «Можно ли продать квартиру, купленную на маткапитал?».

Я являюсь налоговым консультантом компании «ПРОКС». Консультации по налогу на доходы физических лиц: покупка, продажа недвижимого и движимого имущества, возврат налога, все виды вычетов, заполнение деклараций 3-НДФЛ.

Вы можете задать мне любые вопросы в рамках моей компетенции. Всегда буду рада помочь!

Пятковская Татьяна Николаевна, компания «ПРОКС».

Подтвердите, что Вы не бот — выберите человечка с поднятой рукой:

Теперь могут посадить не только за налоги, но и за взносы. Но скорее оштрафуют

10 августа 2017 года вступили в силу поправки в уголовный кодекс. Теперь тех, кто не платит взносы, могут оштрафовать на сотни тысяч рублей и даже посадить в тюрьму. Это касается не только организаций, но и предпринимателей, и даже обычных физлиц без статуса ИП .

Уголовная ответственность для налогоплательщиков была и раньше. Но это касалось только налогов, а взносы не считались. Теперь будут считать общую недоимку.

Звучит страшно, но это не повод для паники. Чтобы налогоплательщика привлекли к уголовной ответственности, нужно накопить огромный долг — миллионы рублей.

Привлечь могут директоров фирм, главбухов, индивидуальных предпринимателей и просто физлиц, которые должны платить взносы. Это касается тех, кто занимает руководящие должности, ставит подписи на документах, платит зарплату сотрудникам, вознаграждение подрядчикам и исполнителям. Или сам занимается бизнесом и платит налоги и взносы за себя.

Как будут наказывать физлиц

Наказание зависит от суммы, которая не уплачена в бюджет в срок. Или которая даже не начислена и не указана в декларации. За пять, десять или даже сто тысяч рублей недоимки по налогам и взносам к уголовной ответственности не привлекают. Нужно накопить долг в крупном или особо крупном размере. Только тогда могут применить УК .

Крупный размер — это 900 тысяч рублей за три года. При этом недоимка должна составить не менее 10% от общей суммы всех налогов и взносов. Если 900 тысяч — это 5% от общей суммы налогов, то это уже не крупный размер.

Если физлицо недоплатит 2,7 млн рублей налогов и взносов, это в любом случае признают крупным размером без привязки к долям и общим суммам.

За крупную недоимку нарушителя оштрафуют на 100—300 тысяч рублей. Еще могут привлечь к принудительным работам или посадить в тюрьму на срок до года.

Особо крупный размер — 4,5 млн рублей за три года подряд, если это не меньше 20% от общей суммы налогов и взносов. Или просто 13,5 млн рублей без привязки к периодам и долям.

Штраф за особо крупный размер — от 200 до 500 тысяч рублей. Принудительные работы или лишение свободы — до трех лет.

Как будут наказывать юрлиц

Фирму нельзя привлечь к уголовной ответственности. Отвечают директора, главбухи и другие ответственные лица. Для них в уголовном кодексе есть отдельная статья 199. Теперь в ней тоже упоминаются страховые взносы.

Крупный размер для юрлиц — 5 млн рублей за три года, если это не меньше 25% от общей суммы налогов и взносов. Или больше 15 млн рублей.

За крупный размер недоимки у юрлица штрафуют на 100—300 тысяч рублей. Еще есть вариант наказания в виде принудительных работ или лишения свободы на два года. Директорам и главбухам, если их признают виновными, могут запретить три года занимать определенные должности.

Особо крупный или по предварительному сговору — это недоимка больше 15 млн рублей за три года, если это половина всех налогов и взносов за этот период. Если организация задолжала 45 млн, период и проценты не имеют значения — это в любом случае особо крупный размер.

Штраф за особо крупный размер — 200—500 тысяч рублей. Максимальное наказание — лишение свободы на шесть лет с запретом по поводу должности и деятельности. Вероятность того, что дойдет до реального срока, небольшая. Обычно всё заканчивается штрафом. Но в законе такой вариант есть — это нужно учитывать.

А взносы на травматизм в соцстрах считаются?

Для таких платежей в уголовном кодексе теперь есть отдельные статьи — отдельно для ИП , физлиц и организаций. Наказание тоже зависит от размера недоимки. Например, если предприниматель не заплатит 600 тысяч рублей за три года, могут оштрафовать на 200 тысяч рублей.

Если не заплатить чужой НДФЛ , тоже могут привлечь к уголовной ответственности? Это же как бы не мой налог.

Тот, кто удерживает НДФЛ с чужих доходов, — это налоговый агент. Для них тоже есть отдельная статья в уголовном кодексе. Поправки уточнили, какая недоимка считается крупной и особо крупной.

Получается, уголовная ответственность грозит только за миллионные долги перед бюджетом?

Да, это так. Но нужно учитывать важные изменения. Раньше крупный и особо крупный размер считали только по суммам налогов. Например, учитывали НДС , налог на прибыль или налог с доходов при УСН . Взносы туда не входили. Теперь будут считать всё.

Смотрите так же:  Увольнение по здоровью с военной службы

Мне это не грозит, я же честный. Надо быть глупцом, чтобы работать и вообще не платить налоги.

Действительно, сложно довести дело до того, чтобы накопить недоимку в особо крупном размере. Обычно налоговая узнает обо всём раньше и находит способы взыскать налоги, пока задолженность не попала под уголовный кодекс.

Опасность в другом. Вы можете думать, что вообще ничего не должны бюджету: платите в срок и сколько положено по закону. А потом приходит налоговая и решает, что ваши договоры с контрагентами на самом деле трудовые. А работа вместе с женой и мамой — это дробление бизнеса. И те суммы, которые вам доначислят, могут неожиданно потянуть на крупный размер. Например, если всю выручку ваших партнеров признают вашим доходом или зарплатой, с которой положено заплатить страховые взносы.

Можно строить дом или платить подрядчикам, у которых не оформлено ИП . А налог, когда положено, с них при этом не удерживать и страховые взносы не перечислять. Или продавать имущество и не платить НДФЛ . Вы можете даже продать помещение как физлицо, а окажется, что должны заплатить налог как ИП . Неочевидных вариантов много, и часто налогоплательщики узнают о них от налоговой. А до этого считают, что ничего не нарушили.

Если вдруг выяснится, что у вас недоимка в крупном размере, нужно гасить задолженность. Тогда уголовной ответственности не будет.

У меня небольшой бизнес и нет опасных схем. Мне ничего не грозит?

Вам ничего не грозит, только если вы всегда вовремя сдаете отчеты и платите налоги и взносы. Если есть просрочки и недоимки, кроме уголовной ответственности бывает административная и налоговая.

Если не сдать декларацию, выпишут штраф до 30% от суммы налога. Если вовремя не заплатить налоги или взносы, начислят пени. Если обнаружат, что вы специально начислили меньше, чем положено, оштрафуют еще на 40%. Лишение свободы не грозит, но всё равно мало приятного.

Восемь наивных вопросов о налогах на имущество

1 декабря — последний срок уплаты налогов на имущество, которым мы владели в 2015 году. С 2016-го срок уплаты перенесен, появились новые коэффициенты, налоги существенно выросли. До окончания налоговой кампании осталось меньше месяца, а вопросов по имущественным налогам остается много. Мы собрали те, которые чаще всего задают читатели «URA.Ru».

Мне не пришло налоговое уведомление. Что делать?

Тем, кто зарегистрирован на сайте ФНС, нужно зайти в «личный кабинет»: расчет налогов и квитанция на уплату там уже есть. Тем, кто получал доступ к ЛК, квитанции по почте не придут. Если забыли свой пароль, то у нас плохие новости: придется идти в районную инспекцию за новыми данными для доступа. Если же в «личном кабинете» вы не регистрировались, а письмо от налоговой не пришло, то идите на почту — скорее всего, ваше налоговое уведомление застряло где-то там.

Я крайне удивлен цифрами в налоговом уведомлении. Обещали, что в этом году мы платим налоги еще по старой системе, по инвентаризационной стоимости имущества. Но сумма платежей явно выше, чем в прошлом году. Где ошибка?

В этом году произошла переоценка имущества. При расчетах налогов за 2015 год впервые применен так называемый коэффициент-дефлятор — 1,147. То есть стоимость объекта, от которой считается налог, стала выше практически на 15%. Например, инвентаризационная стоимость квартиры в 2014 году составляла 632 тысяч рублей, а в 2015 — уже 725 тысяч.

До налогов по кадастровой стоимости нам еще далеко — пока такой закон для нашего региона даже не обсуждается.

Почему при таких расчетах налог увеличился гораздо больше чем на 15%?

В Екатеринбурге действует прогрессивная шкала налогообложения, и для имущества стоимостью до 300 тысяч ставка — 0,1,%. От 300 до 500 тысяч — ставка уже 0,25%, а свыше 500 тысяч рассчитывается по спецформуле: 2500 рублей плюс 1% с суммы, которая превышает 500 тысяч. Она применяется к квартирам, гаражам, машино-местам, незавершенным объектам. Налоговые ставки устанавливаются Налоговым кодексом Российской Федерации и органами местного самоуправления. Для уточнения ставки налога можно воспользоваться интернет-сервисом «Справочная информация о ставках и льготах по имущественным налогам» на сайте ФНС.

Вот вы говорите — 01,%, 0,25%. Но у меня в налоговой декларации стоимость объекта — 720.000, а ставка — 0,79166%. Откуда цифра?

Берем конкретный пример того, как считается ставка.

Допустим, инвентаризационная стоимость объекта — 720 тысяч рублей. С квартир стоимостью выше 500.000 налог взимается по схеме: 2500+1% от суммы выше 500 тысяч. Это 720 тысяч — больше 500 тысяч на 220 тысяч. Один процент от этой суммы — 2200 рублей. Таким образом, сумма налога на имущество за квартиру такой стоимости составит 2500 плюс 2200 — 4700 рублей. Теперь, чтобы найти и показать вам величину ставки, налоговики делят сумму налога на инвентаризационную стоимость и умножают на 100%. Если 4700 разделить на 720.000 и умножить на 100%, то и получится 0,79166.

Допустим, есть коэффциенты-дефляторы, и я даже понял, как получается налоговая ставка. Но, по моим подсчетам, мне насчитывают больше налогов, чем надо по всем вашим ответам. Где подвох?

При расчете налога на имущество выше 500 тысяч рублей используется его общая стоимость. Есть у вас, допустим, две квартиры, каждая по 510 тысяч рублей, то по отдельности за каждую вы бы заплатили 2500+1% х 10000 = 2600 рублей. Но у налоговиков своя математика. В сумме инвентаризационная стоимость всех объектов составляет 1.020.000. И налог с нее совсем другой: 2500 рублей +1% от суммы выше 500 тыс. рублей.Т о есть: 2500+520000? 1%= 2500+5200=7700.

Из Кировской налоговой в Екатеринбурге платежи пришли по ставке 2%! Они в своем уме?!

В Кировской налоговой был технологический сбой, там налоги пересчитаны. Если успели заплатить — вернут на сберкнижки.

Провокационный вопрос. А вы знаете, как уменьшить налоговые платежи?

Да. Для этого надо быть не единственным собственником имущества.

Тогда его инвентаризационная стоимость делится на всех. То есть теперь вы собственник не квартиры стоимостью 400 тысяч рублей, а ее половины — то есть с доли в размере 200 тысяч. Налог, соответственно, будет гораздо ниже.

Я могу как-нибудь посмотреть в глаза людям, которые так считают налоги, что требуются специальные статьи, чтобы в этом разобраться?

Да. В пятницу и субботу, через три недели, 18 и 19 ноября, во всех районных налоговых Дни открытых дверей — специалисты будут отвечать на вопросы.

Россиянин заплатит 540 тысяч рублей транспортного налога за Bugatti

Владельцу Bugatti Veyron начислили крупнейший транспортный налог в России. Об этом информирует RNS со ссылкой на заявление представителей Федеральной налоговой службы.

Сумма в 540 тысяч рублей получилась с учетом повышающего коэффициента. Напомним, что «налог на роскошь» вступил в силу с 1 января 2014 года. Повышенный коэффициент транспортного налога затронул автомобили стоимостью от 3 млн рублей. На тот момент список насчитывал 190 моделей и их модификаций. Сейчас в него входят 909 моделей самых известных марок, среди которых автомобили из Европы, Азии и США.

Суперкар Bugatti Veyron оснащается восьмилитровым двигателем W16 с четырьмя турбинами и роботизированной коробкой передач. Отдача мотора составляет 1200 л.с. Максимальная скорость — 415 км в час.

В линейке моделей Bugatti такой двигатель получил Veyron 16.4 Super Sport, выпущенный тиражом в 30 экземпляров. Его цена может достигать более 3 млн долларов без учета таможенных платежей.

Стоит отметить, что в первом квартале 2017 года спрос на автомобили стоимостью от 10 миллионов рублей в РФ вырос на 15 процентов. Так, россияне купили более ста моделей Maserati, около 60 — Bentley.

В июле глава Минпромторга Денис Мантуров заявил, что транспортный налог на роскошные машины, стоимость которых выше трех миллионов рублей, может вырасти. Впрочем, решение еще не принято — на этот счет продолжаются консультации с Минфином.

Налоговые вычеты — возвращаем деньги от государства

Налоговый вычет — это возможность получить деньги от государства, либо не платить налоги частично или даже полностью. Размер налогового вычета зависит от двух факторов: ваших доходов и понесенных расходов по определенным категориям. Самый известный — это имущественный налоговый вычет, по которому можно вернуть до 260 тысяч рублей, а в некоторых случаях даже больше. Однако есть категории других налоговых льгот для граждан, про которые мало кто знает и соответственно не получающих деньги по ним.

Что такое налоговый вычет

Для начала давайте простым языком объясним, что представляет собой налоговый вычет и почему государство должно вам возвращать деньги. Многие этого не понимают или не совсем точно представляют саму процедуру возврата.

Смотрите так же:  Требования кредита в банке траст

Все мы работаем и платим налоги. Государство, «обеспокоенное» заботой о населении, автоматически удерживает с нашей зарплаты подоходный налог в размере 13%. Вернее, делает это сам работодатель и перечисляет деньги в бюджет. В итоге на руки вы получаете уже «чистую» сумму, после уплаты налогов. Помимо этого налог удерживается на любые другие доходы физических лиц, но здесь сам получатель дохода обязан уплачивать налоги. Но не будет вникать в это, а рассмотрим простой случай получения единственного дохода в виде заработной платы.

Общий совокупный доход образует налогооблагаемую базу с которой должен быть уплачен 13% налог.

Пример. Ежемесячная зарплата 50 тысяч в месяц или 600 000 в год. Это и есть налогооблагаемая база. С нее ежемесячно удерживается 13% налог. В итоге из первоначальных 50 000 — каждый месяц на руки вы получаете 43 500, а 6 500 рублей уходит в бюджет в виде подоходного налога. За год получаем 522 000 чистого дохода и 78 000 в виде уплаченных налогов.

В некоторых случаях не весь доход подлежит налогообложению. Налогооблагаемую базу можно уменьшить и тогда 13% будет браться с более низкой суммы и вы будете платить меньше налогов. В этом помогает налоговый вычет.

Налоговый вычет — это сумма, на которую уменьшается налогооблагаемая база.

Если вы понесли расходы по некоторым категориям, установленными законодательством, например оплата за обучение ребенка, то вы вправе уменьшить ваш совокупный годовой доход на эту сумму. И именно с этой суммы вы должны платить 13% налога. Но так как с вас ежемесячно удерживается «по полной», то в итоге в конце года получается излишне уплаченный налог. Именно его вы и можете вернуть обратно.

Важно понимать, что возврат налогов это право гражданина, но не обязанность государства. Просто так, вы ничего не получите обратно. Для этого нужно предпринять ряд действий, но об этом ниже.

Пример. Доход за год 600 000 рублей. Подоходный налог составит 78 тысяч. В течении года была проведена оплата за обучение — 100 тысяч рублей. Эта статья расходов попадает под категорию налоговых вычетов. Поэтому общая налогооблагаемая база может быть снижена на эту сумму и составит 600 000 — 100 000 = 500 000 рублей.

Именно с полученной суммы и должен браться подоходный налог, который будет равен в данном случае 65 000 рублей.

Разница в 13 тысяч ( 78 000 — 65 000) подлежит возврату от государства, как излишне уплаченная в бюджет.

Виды налоговых вычетов

Государство не слишком щедрое, что касается выплат и соответственно возврата денег обратно из казны. Поэтому количество налоговых вычетов можно по пальцам пересчитать. Их условно можно разделить на 4 категории:

  1. Стандартные.
  2. Социальные.
  3. Имущественные.
  4. Инвестиционные.

У всех смысл одинаковый — возврат излишне уплаченной суммы по ставке 13%. Различия состоят в размере максимальных сумм, которые можно получить и некоторых нюансов по каждому виду вычетов.

Применяются к некоторым категориям граждан при выполнении одного из определенных условий. Например, имеющие несовершеннолетних детей, детей-инвалидов, для ветеранов войны, чернобыльцев, военнослужащих, инвалидов. В зависимости от категории меняется размер вычета.

Например, для родителей с несовершеннолетними детьми необлагаемая сумма составляет 1 400 рублей ежемесячно за каждого ребенка. Причем на данную льготу имеют право оба родителя. 13% с 1 400 рублей составляет 182 рубля. Это значит, что каждый месяц вы можете получать зарплату увеличенную именно на эту сумму.

Пример. При зарплате 30 тысяч, после удержания подоходного налога на руки выходит 26 100. Но так как у сотрудника имеются двое детей, то он имеет право на получение стандартного вычета. 2 800 рублей его зарплаты не облагается 13% налогом. В месяц выходит 364 рубля. В итоге ежемесячная реальная зарплата будет уже больше — 26 464 рубля.

С одной стороны деньги не такие уж и великие, но если правом воспользуются оба родителя, то за год может набежать приличная сумма — 8 736 рублей за двух детей.

Особенность. Налоговая льгота учитывается ежемесячно до достижения уровня годового дохода 350 тысяч рублей. После преодоления этой суммы — деньги не выплачиваются.

К социальным вычетам относятся расходы, понесенные гражданами на лечение или обучение. Максимальная сумма налогового вычета составляет 120 000 рублей в год. То есть вернуть можно не более 15 600 рублей.

Обучение

Право на получение вычета имеет человек, если он оплатил обучение за себя, за своих детей, братьев или сестер.

Особенность. За каждого ребенка можно вернуть не более 5 600 рублей (50 тысяч не облагаемая база).

Лечение

К данной льготе относятся расходы понесенные на собственное лечение, супруги (а), своих детей (до 18 лет) и родителей.

Особенность. В категории дорогостоящее лечение — размер налогового вычета не ограничен.

ВАЖНО. Расходы на обучение и лечение объединены государством в одну категорию — социальные вычеты с максимально возможной не облагаемой суммой 120 000 рублей. Если вы потратили за год гораздо больше, вернуть удастся не более 13% от этой суммы или 15 600 рублей.

Пример. Иванов Иван Иванович за год потратил на лечение 100 000 рублей и оплатил обучение сына — 50 000 рублей. Итого 150 000. 13% с этой суммы составляет 19 500. Но вернуть он может только 15 600 рублей. Оставшаяся сумма в 30 000 рублей никак не учитывается и на следующий год не переносится (сгорает). То есть в следующем году Иванов уже не может претендовать на возврат оставшейся суммы.

Пожалуй самый популярный у наших граждан способ возврата денег. Действует при покупке недвижимости, а также земельных участков. Вы вправе вернуть 13% от всех понесенных вами расходов, в том числе и на оплату процентов по кредиту.

Существенным отличием данного вычета от предыдущих является возможность переносить оставшуюся сумму долга по возврату налогов от государства на следующий год. И так до тех пор, пока вы полностью не вернете все положенную вам сумму.

Особенность. Максимальная сумма налогового вычета не должна превышать 2 миллиона рублей. На руки вы можете вернуть не более 260 тысяч. Дополнительно вычет по процентам (если квартира в ипотеке) составляет 3 млн. рублей или 390 тысяч на руки. Итого — до 650 тысяч можно возвращать в течении нескольких лет.

Если в течении одного года вы имеете право на возврат по социальным и имущественным вычетам, в первую очередь используйте социальные льготы, а только потом возврат за жилье.

Пример. Была куплена квартира за 900 000 рублей. В том же году были расходы на лечение в размере — 100 тысяч рублей. Итого — есть право вернуть 13% от 1 миллиона или 130 тысяч. Налогов за текущий год было удержано — 50 тысяч.

На следующий год нужно воспользоваться правом на возврат денег за лечение 13 тысяч и вернуть часть денег за квартиру — 37 тысяч. Оставшаяся сумма по имущественному вычету переносится на следующий год и так далее пока не будет выплачена полностью.

Относительно новый вид налоговых льгот. Появился в начале 2015 года, для повышения финансовой грамотности и привлечения населения на российский фондовый рынок.

ИИС — это индивидуальный инвестиционный счет. Для того чтобы иметь право на возврат денег нужно выполнить ряд условий:

  1. Выбрать надежного брокера, предоставляющего доступ московскую биржу.
  2. Заключить с ним договор.
  3. Внести деньги на счет.
  4. Купить ценные бумаги — акции, облигации (не обязательное условие).
  5. Срок жизни счета должен быть не менее 3-х лет.

С внесенной вами на ИИС суммы вы можете получить 13% от государства, но не более чем 52 тысячи в год. Выгода очевидна. Помимо дохода от ценных бумаг, например надежных облигаций, вы дополнительно зарабатываете в виде возврата налогов. Такая двойная доходность обеспечивает годовую прибыль в 2-3 раза выше, чем по банковским депозитам.

Пример. Петров открыл ИИС на 3 года Каждый год он вносил по 100 тысяч рублей на счет и покупал облигации федерального займа с доходностью 10% годовых. За это время он может за каждый прошедший период возвращать по 13% или 13 тысяч ежегодно. За 3 года общая сумма возврата составит 39 тысяч рублей. Дополнительно доход по ценным бумагам составит 64 тысячи за 3 года. Итого Петров заработал 39 000 + 64 000 = 103 тысячи рублей.

Особенность. Если снимите деньги со счета ранее 3-х летнего периода, вы теряете право на возврат 13%.

Кто имеет право на получение вычета

Для того, чтобы иметь право на возврат налогов от государства, даже при соответствующих расходах, нужно чтобы эти налоги были уплачены. В противном случае возвращать будет нечего. В нашем случае это значит, что человек должен иметь доход (заработную плату) с которого удерживается подоходный налог или НДФЛ (налог на доходы физических лиц).

Смотрите так же:  Таланты разбойника ликвидация

Есть налоги — есть налоговый вычет. Нет налогов — забудьте про вычеты.

К категориям граждан, которые не могут воспользоваться подобными льготами относятся следующие группы:

  • пенсионеры;
  • студенты;
  • безработные;
  • мамы в декрете;
  • прочие лица, получающие различные пособия;

Дело в том, что весь доход, ими получаемый не облагается налогом.И на руки они получают всю сумму целиком.

Также не могут воспользоваться налоговым вычетом ИП, так как фактически они не платят НДФЛ.

Как вернуть налог

После окончания налогового периода, а по простому со следующего года, вы можете начинать оформлять возврат излишне удержанных налогов.

Сам процесс возврат денег выглядит следующим образом:

  • сбор и подача документов в налоговую инспекцию;
  • проверка документов налоговой;
  • перевод денег.

По закону, срок проверки налоговой декларации не должен превышать 3 месяца с момента подачи декларации. Еще месяц дается на перечисление денег на ваш счет. В итоге максимальный срок от подачи декларации до возврата налогов не более — 4 месяцев. По факту перечисляют раньше.

  • паспорт или иной документ удостоверяющий личность;
  • справка об уплаченных налогах по форме 2-НДФЛ;
  • декларация 3-НДФЛ;
  • заявление на возврат денег;
  • документы подтверждающие понесенные расходы.

На первый взгляд процедура возврата денег выглядит через чур сложной и трудоемкой. Нужно собирать какие-то бумажки, заполнять декларацию, писать заявления, сдавать все в налоговую. И если по имущественным вычетам сразу получается хорошая отдача в виде нескольких десятков или даже сотен тысяч рублей, которые вам могут вернуться обратно, то по социальным выгода для многих не так очевидна.

Некоторые люди думают так: «Зачем мне заморачиваться над возвратом какой-то там суммы в 2-3 тысячи. Да даже и 5-6 мне погоду не сделают. Больше сил и времени потрачу на оформление».

Можно посмотреть немного иначе на это. Ответьте на 3 простых вопроса:

  • Сколько вы зарабатываете в день на работе? А в час? C учетом дороги туда и обратно + обед.
  • Какую сумму вы можете вернуть из бюджета?
  • Сколько времени (часов) вы потратите на подачу декларации (примерно)?

Теперь просто делите возвращаемую сумму на количество затраченных часов. Вы получите стоимость 1 часа вашего времени на возврат налогов. Сравните его с вашей зарплатой получаемой за 1 час.

Например. В час вы зарабатываете 200 рублей, а по возврату налогов цена затраченного времени будет 400 рублей за час.

Комментарии тут излишни. Вы сразу увидите стоит или нет делать возврат.

За обновлениями в этой и других статьях теперь можно следить на Telegram-канале: @vsedengy.

Налог с 500 тысяч рублей

С 2018 года Минэкономразвития впервые за три года планирует повысить единый налог на вмененный доход (ЕНВД), который заменяет для некоторых предпринимателей почти все остальные налоги и обычно используется в розничной торговле и сфере услуг. Рост намечается незначительный — на 3,9%, но важен прецедент. Если ЕНВД будет повышен, то и в дальнейшем, скорее всего, будет расти вместе с инфляцией, а Минэкономразвития уже предлагает ужесточить и другие налоговые режимы для малого бизнеса — торговый сбор, упрощенную и патентную систему налогообложения.

Предприниматели ответили РБК, как рост ЕНВД повлияет на малый бизнес.

«Государство решило налоговую нагрузку перераспределить»

«Вероятно, повышение налогового бремени вызвано тем, что средний бизнес в последние годы вымывается, зато появляется все больше малых предприятий. Поэтому государство решило и налоговую нагрузку перераспределить. Рост, конечно, незначительный, и ничего в организации пока трогать не будем. Скачка цен тоже ждать не стоит — за последний год, пока курс доллара был стабилен, мы их только снижали. Но мы все понимаем, что соблазн разрешать проблемы в экономике с помощью роста налогов у государства есть, тут главное — начать. Тогда придется повышать цены на наши услуги. Еще немного разгоним инфляцию. »

«Налог ударит по кошельку потребителей»

«В моей сети 20 небольших магазинов в разных регионах. Продаем ортопедические товары: корсеты, стельки и обувь, средства реабилитации инвалидов, матрасы, подушки. Торговая площадь у всех небольшая — 20-50 кв. м, поэтому выгодно работать на ЕНВД. Повышение коэффициента при расчете ЕНВД на 4% на первый взгляд незначительно. Но я проанализировал, какие дополнительные затраты теперь понесу, и понял, что сумма немаленькая. Например, в магазине в Белгородской области площадью 20 кв. м налог вырастет на 1035 руб. в квартал. И это самый маленький магазин сети. Если учесть все 20 салонов, то общая дополнительная нагрузка составит около 40 тыс. руб. в квартал, то есть примерно 13 тыс. руб. в месяц. Сама по себе небольшая сумма, но это половина зарплаты одного сотрудника. Как будет реагировать бизнес на это — компенсировать за счет маржинальности, экономить на зарплатах сотрудников или повышать цены? Любой из этих вариантов не даст государству ничего, зато ударит по кошельку потребителей».

«Пусть лучше повышают ЕНВД, чем отменяют совсем»

«Наша компания ведет бизнес в Москве, Красноярске и Иркутске, большая часть торговых точек работает на ЕНВД. Платежи по ЕНВД исчезающе малы по сравнению с оборотом, и эта система для бизнеса очень выгодна с точки зрения налоговой нагрузки. Рост на 4% не окажет ровным счетом никакого влияния: например, с точки в Красноярске при среднемесячном обороте 450–500 тыс. руб. я плачу 4369 руб. налогов в квартал, то есть платеж вырастет на целых 175 руб. Не смешите. А вот отмена ЕНВД — обсуждались и такие идеи — приведет к кардинальному росту налоговой нагрузки и возможному уходу с рынка части предпринимателей. Так что пусть лучше повышают ЕНВД, чем отменяют совсем».

«Маржинальность и так у многих на очень низком уровне»

«После последнего витка кризиса не все предприниматели еще оправились и вышли на докризисные показатели. Многим позволяло держаться на плаву льготное налогообложение в виде ЕНВД. Суть налога такова, что он платится от физических показателей (например, торговой площади) и не зависит от выручки. Повышение налога однозначно приведет к уменьшению маржинальности, которая и так у многих на очень низком уровне. Предприниматели, которые не захотят сдаваться и будут бороться за развитие своего бизнеса, с большой долей вероятности займутся оптимизацией налогообложения в сторону занижения налогов. В конечном итоге это не скажется положительно ни на ком — ни на бизнесе, ни на государстве».

«Все выплаты по ЕНВД покрывает налоговый вычет»

«У меня небольшой книжный магазин в здании городской библиотеки — по документам всего 4 кв. м, поэтому ЕНВД — самая подходящая система налогообложения. Поднятие налога само по себе не очень хороший знак, но на меня никак не повлияет. Дело в том, что все выплаты по ЕНВД покрывает налоговый вычет: страховые и пенсионные взносы (около 7 тыс. руб. в квартал) превышают вмененный государством налог, поэтому я плачу только их. Очень удобно. Тем не менее давление на малый бизнес ощущается: я до сих пор не хочу верить, что придется выложить несколько десятков тысяч рублей за кассовый аппарат, без которого я обходилась все 15 лет работы, да еще и обучать продавцов-пенсионерок пользоваться этой самой онлайн-кассой».

«Китайские игроки выдавливают с рынка отечественные компании»

«Сейчас у нас 15 розничных магазинов в разных городах России, все работают на ЕНВД. Нынешнее поднятие налога сильно на бизнесе не скажется — нагрузка на всю сеть вырастет примерно на 40–45 тыс. руб. в месяц. Сумма небольшая, но малому бизнесу и так приходится нелегко. Тем временем иностранные онлайн-магазины, работающие в России, вообще не платят налогов. Конкурировать с китайскими игроками нет никакой возможности, они фактически выдавливают с рынка отечественные компании. Если ввести налог на их деятельность, бюджет будет пополняться на 50–100 млрд руб. в год. Это позволило бы вообще отменить выплаты по ЕНВД, которые для государства незначительны, а малому и микробизнесу это дало бы толчок к развитию».

Выигравший 10 миллионов в лотерею красноярец может получить срок за неуплату налога

Фото : globallookpress.com, Пятый канал

44-летний мужчина четыре года назад приобрел счастливый лотерейный билет, который принес ему сразу десять миллионов рублей. Однако налог с выигрыша везунчик платить не стал.

О неуплате налога на сумму более 1, 3 миллиона рублей узнали полицейские. Они возбудили в отношении нарушителя уголовное дело, которое может обернуться для победителя штрафом до 500 тысяч рублей или лишением свободы.

Ранее Пятый канал рассказывал о россиянке, выигравшей 506 миллионов рублей.

Чиновницы из Красноярска присвоили себе мультиварки ветеранов

В Красноярске задержали отца и сына, подозреваемых в похищении предпринимателя

Житель Барнаула сорвал джекпот в 232 миллиона рублей

В США продали лотерейный билет, владелец которого получит 521 миллион долларов

Написать комментарий

Для того чтобы написать комментарий, вам нужно войти

Налог с 500 тысяч рублей